Affacturage international
Peut être défini comme le financement de factures sur
l'étranger, lié à la vente de missions de courte durée
(généralement 120 jours ou moins).
Les transactions sont un peu plus complexe que l'affacturage domestique traditionnelle car elles sont
confronté à la mondialisation des échanges avec des
variations locales dans la loi, la nature complexe de la
réglementation douanière ou des problèmes découlant de
la barrière de la langue.
Le développement de l'activité internationale de l'entreprise
implique une augmentation de prise de risques financiers notamment dans la
gestion des créances des clients export. Les risques encourus par les
entreprises qui exportent sont très souvent beaucoup plus
élevés que ceux relevant du marché domestique. Il est
toujours plus difficile de relancer une société à
l'étranger et de recouvrer le montant de sa créance en cas
d'insolvabilité.
L'affacturage international apporte donc une solution pour financer vos créances, couvrir vos impayés, procéder à leur recouvrement. Cette solution permet de renforcer votre présence à l'international et de vous développer à l'export en toute sécurité. Par ailleurts, vous bénéficiez de la présence du factor à l'international qui dispose d'établissements ou de correspondants locaux. Ils maîtrisent parfaitement les particularités du commerce dans le pays. Le factor vous offre le suivi par pays, par client et par facture ainsi que la gestion et du rapatriement des encaissements par un transfert des fonds dans le pays d'origine de l'exportateur.
Comment fonctionne l'affacturage international ?
Il s'agit d'un mécanisme de financement à court terme par lequel une entreprise commerciale, industrielle, de service ou une personne physique avec une activité commerciale, promeut sa croissance par la vente de ses comptes débiteurs à une société d'affacturage.
Il se réalise à travers un contrat entre la société d'affacturage (Factor) et le fournisseur (Supplier), en vertu duquel le fournisseur cède à la société d'affacturage les droits découlant des contrats de vente internationaux conclus avec ses clients.
Concrètement...
Après que l'exportateur ait fournit la liste de ses principaux acheteurs à la banque locale, il sollicite au Factor l'approbation de lignes de crédit sur ses principaux clients (nom, adresse, contact, montant annuel et conditions de vente).
La société d'affacturage évalue et informe la banque locale sur le montant approuvé pour chaque importateur (acheteur). Les lignes de crédit et les montants approuvés sont communiqués à l'exportateur.
L'exportateur réalise l'expédition, émet la facture et envoie les documents originaux d'expédition à l'acheteur et des copies à la banque locale.
L'exportateur dépose à la banque les copies des factures endossées et autres documents nécessaires. Les factures escomptées et endossées sont adressées au Factor pour leur recouvrement auprès de l'importateur.
À l'échéance de chaque facture, l'importateur paie le montant de la facture à la société d'affacturage qui transférera les fonds à la banque locale. L'escompte de la facture est annulé, le compte de l'exportateur est crédité.
Pour aller plus loin :
https://www.btrade.ma/fr/solutions-bancaires/filiales-specialisees/maroc-factoring
https://www.eulerhermes.com/fr_MA/decouvrir_euler_hermes/euler-hermes-morocco.html